La corruption et la fraude sont un phénomène social déclenché par un certain nombre de facteurs
La corruption et la fraude sont un phénomène social déclenché par un certain nombre de facteurs

Comme l’écrit Poslovni Dnevnik / Lucija Spiljak le 12 décembre 2019, la République de Croatie perd plus de dix pour cent de son PIB par an en raison de la corruption, de la fraude et de la criminalité financière, et l’année dernière, selon l’indice de perception de la corruption, la Croatie s’est classée un 60e peu impressionnant sur 180. La corruption en Croatie est omniprésente, mais que pouvons-nous faire pour y mettre un terme et qu’est-ce qui est mis en place pour aider?

L’investissement étranger devrait être (et pourrait même être) une histoire heureuse. Ce pays regorge d’opportunités et de potentiel, mais la bureaucratie, les lois draconiennes et la corruption en Croatie ont tendance à les repousser.

Yuri Sidorovich, premier partenaire de Deloitte pour la médecine légale dans la région adriatique, a discuté des défis de la corruption en Croatie peu de temps après la Semaine internationale de sensibilisation à la fraude, qui s’est tenue symboliquement pour la première fois en Croatie.

Quelles sont les principales causes et causes de corruption et de fraude?

La corruption et la fraude sont un phénomène social déclenché par un certain nombre de facteurs; de l’atteinte des objectifs de vente et d’un manque de contrôle, à des facteurs de nature plus psychologique, avec l’attitude «pourquoi ne prendrais-je pas ce qui m’appartient? Dans un environnement où la tolérance à la corruption est élevée, ces facteurs sont bien entendu renforcés. Des mécanismes de gouvernance d’entreprise mal développés, des poursuites inefficaces contre les auteurs et de grandes disparités sociales créent un terrain de corruption qui pénètre progressivement tous les pores de la société.

Alors, où allons-nous à partir de là, et comment pouvons-nous restaurer la confiance dans le système?

Nous devons d’abord admettre que nous avons un problème. C’est la nature humaine de fermer les yeux sur les problèmes et de chercher des solutions lorsqu’ils sont déjà “en train de brûler”. Cela vaut également pour la corruption et, malgré sa longue histoire, il n’y a que 25 ans, une analyse sérieuse a vraiment commencé. Quelles sont les solutions? Tous les modèles de gestion théorique du risque de fraude mettent l’accent sur le rôle des dirigeants et des dirigeants dans ce processus, qui doit être guidé par des exemples positifs et dédié à la résolution de problèmes. C’est un facteur clé pour démarrer quelque chose, aller de l’avant et obtenir les bonnes ressources. Il n’y a pas de solution rapide avec un effet magique. Nous devons fermement décider que nous voulons changer les choses et insister pour investir dans des instruments de sensibilisation et de lutte contre la corruption. Nous savons tous que la confiance est quelque chose que nous pouvons perdre rapidement et qu’il est difficile de retrouver. Malheureusement, nous sommes actuellement dans une situation où la confiance est à un niveau très bas et il faudra beaucoup d’efforts pour réparer cette image.

Et le pouvoir judiciaire?

Les sanctions et sanctions sont certainement un élément dissuasif important contre la corruption, mais seulement si elles sont appliquées systématiquement. Contrairement aux pays où la loi anglo-saxonne est un problème majeur dans notre environnement, nous n’appliquons pas les lois de manière efficace. Si nous regardons simplement le nombre et le montant des règlements que les entreprises paient pour les cas ouverts de violation de la loi anti-corruption FCPA américaine, nous pouvons voir que ce sont des montants de plusieurs millions de dollars, ils vont même dans les milliards, et ils sont un endroit douloureux, même pour les plus grandes sociétés du monde. Les ressources que ces entreprises investissent pour prévenir la corruption et assurer la cohérence des affaires sont, bien entendu, à un niveau complètement différent de ce à quoi nous sommes habitués. Nous devons poursuivre les individus, mais la responsabilité des personnes morales pour les délits est également importante, que nous devons commencer à reconnaître et à sanctionner. Malheureusement, on a toujours l’impression que les tribunaux n’ont pas suffisamment de pouvoir pour traiter la criminalité financière de manière professionnelle et apolitique.

Où se situe la Croatie sur l’indice de perception de la corruption de Transparency International?

Selon l’enquête Corruption Perceptions Index 2018, la Croatie se classe 60e sur 180, c’est en compagnie de pays comme l’Arabie saoudite, Cuba et la Roumanie.

Cet indice mesure la perception de la corruption dans le secteur public par les experts et les hommes d’affaires, il ne reflète donc pas l’état général de ce problème dans le pays. Plus que l’indice général, nous devrions nous intéresser à la situation sanitaire, à combien nous investissons dans les infrastructures publiques et comment nous pouvons résoudre des problèmes spécifiques dans les industries les plus négligées. Il manque ici quelques analyses sérieuses qui pourraient fournir une base et se concentrer sur des zones plus étroites.

Quelle est l’implication de Deloitte dans la lutte contre la corruption, la fraude et la criminalité financière dans la région, et quels résultats?

En tant que plus grand cabinet de conseil au monde, nous avons le privilège de pouvoir observer les bonnes pratiques dans une grande variété d’environnements. Ce faisant, nous pouvons voir que les mesures de sensibilisation sont l’une des priorités de la lutte contre la corruption. C’est dans ce domaine que Deloitte s’est particulièrement engagé. Dans le cadre de la Semaine internationale de sensibilisation à la fraude, nous avons pris l’initiative et créé un forum pour les parties prenantes concernées qui cherchent à contribuer à quelque chose de positif dans le processus. Nous sommes tous conscients que le résultat de notre travail ne sera pas visible demain, peut-être qu’il ne sera pas visible même dans cinq ans, mais nous espérons qu’un jour nous pourrons regarder en arrière et voir que nous ” ai fait quelque chose de bien. Quant à l’attitude des entreprises face à ce problème, nous constatons aujourd’hui des progrès. De plus en plus d’entreprises cherchent à mettre en place des lignes de notification anonymes pour les irrégularités, à accroître la sensibilisation des employés et à obtenir des capacités de détection précoce avec des outils d’analyse avancés et autres. Ces mesures contribueront certainement à la sensibilisation à la gouvernance d’entreprise.

Comment les défis que vous citez affectent-ils le système, l’économie et la confiance des investisseurs étrangers?

Il existe différentes estimations des effets de la corruption, y compris celles qui disent que nous perdons plus de 10% de notre PIB chaque année en raison de la corruption en Croatie. Ces estimations macroéconomiques montrent clairement que nous payons tous le prix de la corruption.

Ce que nous voyons quotidiennement, ce sont des cas où des investisseurs étrangers se retirent du processus d’achat en raison du risque de conformité commerciale et de conséquences financières, et pour les mêmes raisons, des sociétés étrangères mettent fin à des accords de distribution de produits. Les investisseurs et partenaires commerciaux étrangers sont extrêmement sensibles à tout problème de conformité réglementaire et ne sont tout simplement pas prêts à y faire des compromis. Je ne pense pas que ce soit une question de savoir s’il y aura ou non des investissements, mais quel est le prix à payer pour cela.

Comment identifier à temps la corruption venant de l’extérieur?

La corruption a toujours deux faces; quelqu’un qui offre quelque chose de précieux et quelqu’un qui l’acceptera et prendra des décisions partiales. Peu importe qui de l’extérieur essaie d’influencer, nous pouvons construire une culture qui refusera de telles offres, mais nous ne pouvons pas nous attendre à ce qu’un tel mécanisme fonctionne toujours. Le potentiel de la technologie doit également être pris en compte. Les progrès dans les outils d’analyse avancés sont vraiment remarquables, et nous pouvons nous attendre à utiliser des solutions qui offrent le profilage criminel des événements à risque d’entreprise ici. Ceci, à son tour, dissuadera les individus de tout acte répréhensible et augmentera l’intégrité de l’entreprise.