L’Union européenne a signé des accords avec la Suisse, le Liechtenstein, Saint-Marin, Andorre et Monaco sur l’abolition du “secret bancaire”. La Russie a rejoint l’accord, ce qui a permis de trouver des comptes du candidat présidentiel russe Pavel Grudinin en Suisse. Pourquoi les États-Unis ne sont-ils pas pressés de rejoindre la tendance?
L’Europe ferme le “paradis fiscal”
Il n’y a plus de secret bancaire en Europe. Si quelqu’un possède un compte bancaire en Suisse, les informations le concernant seront échangées automatiquement, a déclaré le 12 février le commissaire européen chargé des affaires économiques et financières, de la fiscalité et des douanes, Pierre Moscovici.
Les banques suisses et autres étaient censées changer leur politique de secret bancaire en vertu de la norme commune de déclaration (CRS) – un accord sur l’échange automatique de données financières et fiscales, signé par 47 pays le 6 mai 2016. Leur nombre est maintenant proche de 80. Pour CRS, les banques envoient des informations sur les comptes de leurs clients aux autorités fiscales locales, qui échangent ensuite des informations avec les autorités fiscales d’autres pays.
La Russie a rejoint le CRS dès le début de 2018, ce qui signifie que les comptes européens des citoyens russes seront également vérifiés par les autorités de surveillance de l’UE et le service des impôts de la Russie à partir du 1er janvier.
Il convient de noter qu’en Suisse, contrairement à d’autres pays, les revenus provenant du pourcentage des dépôts et des opérations en fiducie sont exonérés d’impôt (10 à 50% dans les autres pays). De plus, un déposant bancaire en Suisse n’a pas à payer d’impôt sur le revenu et d’autres taxes dans son pays de résidence en retirant du capital par l’intermédiaire de sociétés malhonnêtes. Ce serait souvent de «l’argent sale», qui serait ensuite blanchi par des opérations officielles. Maintenant, le pays intéressé est en droit de demander des détails sur le compte détecté en cas de suspicion de crime financier.
L’Union européenne devient efficace
En outre, l’Union européenne s’inquiète des pertes énormes dans la perception des taxes et les autorités de l’UE ont pris des décisions rapides à ce stade. En décembre 2017, les ministres des finances de l’UE ont officiellement approuvé une liste noire de 17 sociétés offshore, qui pourraient faire l’objet de sanctions dans un avenir proche. Il s’agit de territoires tels que le Samoa, Bahreïn, la Barbade, la Grenade, Guam, la République de Corée, Macao, la Tunisie, les Émirats arabes unis et d’autres pays. 47 autres pays et territoires ont été inclus dans la “liste grise” – Turquie, Suisse, Liechtenstein, Serbie, Monténégro, Macédoine, Albanie, Bosnie-Herzégovine, Arménie, Thaïlande, Vietnam, Hong Kong, Uruguay, Pérou, Maroc, Jordan et autres.
Les États-Unis ne veulent pas rejoindre le CRS
Cependant, la liste de l’UE n’inclut pas les États-Unis. Les Américains ont refusé de participer au CRS. Au lieu de cela, Washington a introduit son propre échange de données financières à l’époque de la présidence d’Obama – la soi-disant FATCA (loi sur la conformité fiscale des comptes étrangers, loi sur la réalisation des créances fiscales sur les comptes étrangers). La loi prévoit l’imposition de sanctions financières à l’encontre des banques étrangères qui refusent de transférer des informations sur les contribuables américains. En résumé, alors que d’autres pays du monde doivent fournir leurs rapports à Washington sans condition, la FATCA travaille de manière sélective dans la direction opposée.
En même temps, la Suisse, les États-Unis et les îles Caïmans (Grande-Bretagne) ont été identifiés comme le plus grand refuge pour la fuite de capitaux, conformément à l’étude internationale indépendante TJN 2018 Financial Secrets Index. Au cours des trois dernières années, la part des États-Unis sur le marché financier offshore est passée de 19,6% à 22,3%.
Le gouvernement des États-Unis refuse de participer à des initiatives internationales visant à échanger des informations fiscales avec d’autres pays et n’a pas été en mesure de mettre fin à l’utilisation de sociétés et de fiducies anonymes vendues de manière agressive par certains États américains.
Sénateur Sheldon Whitehouse, a noté au Comité judiciaire du Sénat que si les États-Unis ne suivent pas l’exemple des Européens dans un avenir très proche, l’Amérique pourrait perdre le titre de fief de la justice dans le monde entier. Pourtant, l’administration Trump a un besoin urgent d’actifs pour garantir ses dettes exorbitantes.
Nombreux sont ceux qui disent en Europe que les États-Unis se sont livrés à une concurrence déloyale. Il est clair que les capitaux des banques suisses vont priver l’Europe de milliards de dollars de revenus. L’Europe est-elle prête à imposer des sanctions aux banques américaines, comme sur les banques d’autres pays? À peine.
Heureusement, la réorientation vers les banques américaines et britanniques ne concerne pas les fans russes de fraude fiscale: la «liste du Kremlin» pourrait déclencher des arrestations de comptes de tous les principaux hommes d’affaires russes. La prophétie de Poutine aux oligarques est devenue réalité. “Vous allez vous lasser d’avaler de la poussière en retirant de l’argent au large des côtes”, at-il déclaré.